Se você vai arrematar um imóvel em leilão para morar, o mais recomendável é que faça a compra como pessoa física. Geralmente, quem adquire o bem para uso próprio, aceita pagar bem mais do que os investidores.

Não existe uma resposta definitiva para essa questão. Para saber quem paga menos impostos em leilões, é necessário avaliar os objetivos de quem está adquirindo o imóvel, os valores (do arremate e do bem) e o tipo de empresa que o comprador possui. Eu só prosperei neste mercado estudando em detalhes cada hipótese, fazendo cálculos e planejando minhas ações. Quando se lida com dinheiro, não há espaço para o improviso, certo?

Eu preparei algumas dicas que vão te ajudar a entender as diferenças entre arrematar como pessoa física ou jurídica e a escolher o melhor caminho a seguir. Depois de ler este artigo, você pode usar a calculadora especial do meu blog. É uma excelente ferramenta para quem participa de leilões de imóveis!

MERCADO DE LEILÕES

Os principais leiloeiros asseguram que entre 85% e 90% dos arremates são feitos por pessoas físicas. A maior oferta de imóveis em leilões online, e as facilidades trazidas pela tecnologia, mudaram o perfil dos investidores. Se antes os certames eram dominados por especialistas, hoje qualquer um com recursos financeiros pode, com um clique, arrematar um bem. Porém, é provável que estes novos investidores passem a constituir empresas para pagar menos impostos em leilões. Para quem compra sempre, para quem faz disso uma rotina, ser pessoa jurídica é mais vantajoso.

VEJA ESTE EXEMPLO

Para a pessoa física, a taxação é a mesma de quem compra um imóvel diretamente de outro vendedor, numa transação imobiliária comum. Criei um cenário para explicar as diferenças. Preste atenção no raciocínio aqui da Leiloca:

1 – O imóvel é arrematado por R$ 500 mil. Porém, vale quase o dobro disso. Quando você o colocar no mercado, fará a venda por R$ 900 mil;

2 – Se você tiver feito a negociação como pessoa física, será taxado em 15% pelo lucro de R$ 400 mil, ou seja, R$ 60 mil;

3 – Se você tiver feito a negociação como pessoa jurídica, será taxado em cerca de 8% pelo faturamento, ou seja, pelo valor total da venda (R$ 900 mil). O arreate não será considerado para o cálculo. Neste caso, você pagará R$ 72 mil.

MENOS IMPOSTOS EM LEILÕES

Veja que, neste exemplo, a diferença é pequena (R$ 12 mil) e favorece quem fez a compra como pessoa física. Porém, se os valores do arremate e da revenda mudam, a balança pode pender para o outro lado, pode ser mais favorável à pessoa jurídica. Por isso, é importante fazer cálculos antes de se inscrever no certamente. Você terá acesso à lista de imóveis que serão leiloados, poderá avaliar quanto valem no mercado e por quanto conseguirá revendê-los. Só depois desta análise minuciosa é que deve decidir qual caminho seguir para pagar menos impostos em leilões.

DOCUMENTAÇÃO

E atenção, amigo leitor: 8% é a taxação aproximada para pessoas jurídicas cujo objetivo é a compra e venda de imóveis (reforço, aqui, a importância de você usar esta calculadora especial do nosso blog). Se a empresa foi constituída com outra finalidade, o percentual muda para mais ou menos. Depende, além do objetivo, do regime fiscal em que ela está enquadrada. Portanto, converse com seu contator sobre isso. E para fazer lances como pessoa jurídica, é preciso apresentar ao leiloeiro o contrato social da empresa.

CASA PRÓPRIA

Se você vai arrematar um imóvel em leilão para morar, o mais recomendável é que faça a compra como pessoa física. Geralmente, quem adquire o bem para uso próprio, aceita pagar bem mais do que os investidores. Eu, por exemplo, costumo pagar até 50% do valor real do imóvel, pois terei que arcar com seus custos até achar um novo comprador e, claro, preciso lucrar. Já você, que vai arrematar para morar, pode pagar 80% do valor real e ainda estará fazendo um excelente negócio. Então, vamos voltar ao exemplo lá de cima:

1 – Você arrematou o imóvel de R$ 900 mil por R$ 720 mil e vai morar nele. Se, no futuro, muito no futuro, decidir vendê-lo e conseguir estes mesmos R$ 900 mil, pagará 15% sobre o lucro de R$ 180 mil: uma taxação de R$ 27 mil;

2 – Porém, se tiver feito a negociação como pessoa jurídica, pagará 8% sobre o faturamento de R$ 900 mil: uma taxação de R$ 72 mil. Uma baita diferença, né?

MOVING LEILÕES

Entendeu como pagar menos impostos em leilões? Eu estou aqui para isso: te ajudar a ganhar dinheiro e ser um investidor de sucesso, como eu. Quer aprender mais? Leia meus outros artigos do Blog da Leila. Eu estou distribuindo alguns convites para o lançamento de uma plataforma inovadora de leilões online, o MOVING LEILÕES. Se não quiser ficar de fora dessa bela oportunidade, garanta sua participação antes de todos! Responda minha pesquisa e ganhe um convite VIP.

Semana que vem eu volto para tirar uma dúvida muito comum entre os novos investidores: é melhor usar todo dinheiro num imóvel incrível ou distribuir o capital em vários bens não tão incríveis assim?

Até lá!